关于楚雄彝族自治州2016年财政决算的报告
发布日期:2017-09-12 编辑审核:齐晓成 浏览:53
关于楚雄彝族自治州2016年财政决算的报告
——2017年8月24日在州十二届人大常委会第四次会议上

楚雄州财政局局长  李林波
主任、各位副主任、秘书长,各位委员:
      受州人民政府委托,我向本次会议报告我州2016年财政决算情况,请予审查。
    我州与省财政的年终决算,经《云南省财政厅关于2016年度省财政与各地财政年终结算有关事项的通知》(云财预〔2017〕148号)正式批复。根据州第十二届人民代表大会第一次会议报告中“以上均为快报数,待省财政厅批复我州2016年财政决算后,部分数据会有变化,届时再向州人大常委会报告变化情况”的要求,现将我州2016年地方财政决算情况报告如下。
    一、与省财政结算后全州财政收支变化情况
    (一)一般公共预算情况
    1.收入情况。与省财政结算后,全州一般公共预算收入总计2,808,812万元,比原报告数2,806,765万元增加2,047万元。具体构成是:
    (1)一般公共预算收入736,442万元。
    (2)转移性收入1,481,755万元,比原报告数1,479,708万元增加2,047万元。变化原因是省财政增加耕占税返还作为年终结算补助2,047万元。
    (3)转贷政府债券收入492,000万元。
    (4)上年结余收入59,529万元。
    (5)调入资金34,864万元。
    (6)调入预算稳定调节基金4,222万元。
    2.支出情况。与省财政结算后,全州一般公共预算支出总计2,737,019万元,比原报告数2,735,102万元增加1,917万元。具体构成是:
    (1)一般公共预算支出2,352,134万元。
    (2)转移性支出23,304万元,比原报告数23,594万元减少650万元。变化原因是与省财政结算后地税经费上解和代征代扣手续费减少。
    (3)债券还本支出347,000万元。
    (4)增设预算周转金-87万元。
    (5)安排预算稳定调节基金14,668万元,比原报告数12,461万元增加2,207万元。变化原因是根据新预算法要求,结算后所有净结余全部转列预算稳定调节基金。
    3.滚存结余情况。与省财政结算后,全州一般公共预算年终滚存结余71,793万元,比原报告数71,663万元增加130万元。其中:结转下年支出71,793万元,净结余为零。
    (二)政府性基金预算情况
    1.收入情况。与省财政结算后,全州政府性基金预算收入总计426,581万元。与原报告数无变化。具体构成是:
    (1)政府性基金预算收入161,111万元。
    (2)转移性收入20,215万元。
    (3)转贷政府债券收入224,000万元。
    (4)上年结余收入21,255万元。
    2.支出情况。与省财政结算后,全州政府性基金预算支出总计417,241万元,比原报告数417,293万元减少52万元。具体构成是:
    (1)政府性基金预算支出193,143万元。
    (2)转移性支出-52万元,比原报告数减少52万元。变化原因是基金清算后上级退回我州数。
    (3)债券还本支出224,000万元。
    (4)调出资金150万元。
    3.滚存结余情况。与省财政结算后,全州政府性基金预算年终滚存结余9,340万元,比原报告数9,288万元增加52万元。
    (三)社保基金预算情况
    全州社会保险基金预算收入571,690万元,其中:保险费收入358,262万元、财政补贴收入185,639万元;社会保险基金预算支出450,085万元,其中:社会保险待遇支出449,398万元。当年收支结余121,605万元,年末滚存结余499,156万元。与原报告数无变化。
    (四)国有资本经营预算情况
    全州国有资本经营预算收入560万元,调出资金560万元。与原报告数无变化。
    二、与省财政结算后州本级财政收支变化情况
    (一)一般公共预算情况
    1.收入情况。与省财政结算后,州级一般公共预算收入总计1,884,502万元,比原报告数1,882,465万元增加2,037万元。具体构成是:
    (1)一般公共预算收入148,191万元。
    (2)转移性收入1,529,385万元,比原报告数1,527,348万元增加2,037万元。变化原因是上级结算补助增加和县级上解变化所致。
    (3)转贷政府债券收入142,160万元。
    (4)上年结余收入37,112万元。
    (5)调入资金27,654万元。
    2.支出情况。与省财政结算后,州级一般公共预算支出总计1,856,373万元,比原报告数1,854,336万元增加2,037万元。具体构成是:
    (1)一般公共预算支出275,455万元。
    (2)转移性支出1,472,618万元,比原报告数1,470,843万元增加1,775万元。变化原因是上级结算补助增加和县级上解变化所致。
    (3)债券还本支出102,260万元。
    (4)建立预算稳定调节基金6,040万元,比原报告数5,778万元增加262万元。变化原因是根据新预算法要求,结算后所有净结余全部转列预算稳定调节基金。
    3.滚存结余情况。与省结算后,州级地方公共财政预算年终滚存结余28,129万元。其中:结转下年支出28,129万元,净结余为零。与原报告数无变化。
    (二)政府性基金预算情况
    1.收入情况。与省财政结算后,州级政府性基金预算收入总计132,327万元。与原报告数无变化。具体构成是:
    (1)政府性基金预算收入11,546万元。
    (2)转移性收入20,215万元。
    (3)转贷政府债券收入85,530万元。
    (4)上年结余收入15,036万元。
    2.支出情况。与省财政结算后,州级政府性基金预算支出总计128,787万元,比原报告数128,839万元减少52万元。具体构成是:
    (1)政府性基金预算支出14,437万元。
    (2)转移性支出28,872万元。
    (3)债券还本支出85,830万元。
    (4)上解支出-52万元,比原报告数减少52万元。变化原因是基金清算后上级退回我州数。
    3.滚存结余情况。与省财政结算后,州级政府性基金预算年终滚存结余3,540万元,比原报告数3,488万元增加52万元。
    (三)社保基金预算情况
    州本级社会保险基金预算收入216,202万元,其中:保险费收入165,691万元、财政补贴收入30,307万元;社会保险基金预算支出173,949万元,其中:社会保险待遇支出173,412万元。当年收支结余42,253万元,年末滚存结余247,211万元。与原报告数无变化。
    (四)国有资本经营预算情况
    州级国有资本经营预算收入560万元,调出资金560万元。与原报告数无变化。
    三、其他报告事项
    (一)建立预算稳定调节基金情况。根据新《预算法》第六十六条规定:各级一般公共预算的结余资金,应当补充预算稳定调节基金。目前全州建立预算稳定调节基金规模为27,981万元,其中:2014年建立2,727万元,2015年建立14,808万元,2016年调用4,222万元,2016年新建立14,668万元。其中:
     一是2016年调用4,222万元情况为:双柏县1,522万元,南华县543万元,姚安县88万元,大姚县500万元,永仁县571万元,元谋县446万元,武定县552万元。
    二是2016年新建14,668万元情况为:州级6,040万元;县市级8,628万元,即楚雄市2,936万元,双柏县495万元,牟定县624万元,南华县178万元,姚安县96万元,大姚县788万元,永仁县1,040万元,元谋县1,120万元,武定县438万元,禄丰县913万元。
    三是2016年末规模27,981万元情况为:州级13,183万元;县市级14,798万元,即楚雄市5,442万元,双柏县495万元,牟定县1,973万元,南华县178万元,姚安县96万元,大姚县1,100万元,永仁县1,040万元,元谋县1,120万元,武定县438万元,禄丰县2,916万元。
    四是需要说明的是州本级2016年建立的6,040万元中,有5,532万元属于2016年“营改增”后省返财力补助,待2017年“营改增”返还基数确定后,再按计算办法在2017年度中连同2017年补助一并进行分配。
    (二)预算周转金变动情况。根据预算法规定,我州2014年底预算周转金规模为7,387万元。2015年武定县和禄丰县分别将预算周转金11万元和79万元转列预算稳定调节基金,2015年底全州预算周转金规模为7,279万元。2016年双柏县和永仁县分别将预算周转金47万元和40万元转列预算稳定调节基金,2016年底全州预算周转金规模为7,192万元。其中:州级4,950万元;县市级2,242万元,即楚雄市1,744万元,牟定县72万元,南华县23万元,姚安县50万元,大姚县77万元,元谋县276万元。
   (三)省级返还耕地占用税情况。在结算补助上,省财政将上年11月和12月由政府缴纳的耕地占用税省级分成部分进行核实后,将2,047万元作为结算补助收入返还我州。其中:州本级112万元;县市级1935万元,即楚雄市612万元,双柏县70万元,牟定县103万元,南华县151万元,姚安县73万元,大姚县133万元,永仁县138万元,元谋县249万元,武定县162万元,禄丰县244万元。
    (四)财政预算绩效管理工作试点情况。根据州人大常委会安排,在2014年选择2013年5个项目、2015年选择2014年10个项目、2016年选择2015年的10个项目的基础上,2017年选择了2016年的8个项目开展了财政预算绩效管理评价工作,涉及资金9,398.16万元。具体项目是:养老服务体系建设739万元;企业改制托管人员相关费用559.16万元;农业产业化扶持专项300万元;山地牧业发展专项300万元;林业产业化发展专项500万元;教育信息化建设项目1,000万元;污水处理厂配套污水主管网建设及雨污分流改造项目州级补助2,000万元;州级土地整治(补充耕地)项目4,000万元。同时,拓展绩效评价范围,对州农业局和楚雄一中开展部门整体支出绩效评价试点。目前,工作已全面完成,总体上实施效果较好,达到了预期目的,在本次会议上以书面附件形式向州人大常委会报告。
    附件:楚雄州财政局关于2017年绩效管理工作试点情况的报告.doc
       楚雄州2016年财政决算公开.xls